University of Khartoum

دراسة تحليلية عن المساهمة السنوية لضمان الودائع المصرفية وتقييم الحد الأعلى لضمان الودائع في الجهاز المصرفي في السودان

دراسة تحليلية عن المساهمة السنوية لضمان الودائع المصرفية وتقييم الحد الأعلى لضمان الودائع في الجهاز المصرفي في السودان

Show full item record

Title: دراسة تحليلية عن المساهمة السنوية لضمان الودائع المصرفية وتقييم الحد الأعلى لضمان الودائع في الجهاز المصرفي في السودان
Author: ., إبراهيم أحمد أونور
Abstract: تشمل نتائج الدراسة على عرض تحليلى لضمان الودائع المصرفية وتحديد الحد الأعلى المضمون لثلاث وعشرون مصرف يعمل فى السودان، توفرت لدينا بياناتهم للأعوام 2010- 2011. هنالك مجموعة من المخاطر مرتبطة بمفهوم ضمان الودائع المصرفية وهى مخاطر التمويل، مخاطر التشغيل ، والمخاطر السلوكية. تكمن مخاطر التمويل فى تعثر سداد المقترضين للوفاء بإلتزاماتهم عند فترة السداد. أما مؤشر الكفاءة التشغيلية يستند على مفهوم كفاءة إدارة المنشأة من خلال تنفيذ خطة تهدف إلى إستخدام أمثل لودائع المصرف. مفهوم المخاطر السلوكية لدى المصارف يكمن فى عدم إكتراث البنوك بمخاطر الإئتمان بل وقبولهم مخاطر إضافية نتيجة لشعورهم بالحماية التى يوفرها نظام ضمان الودائع فى حال إفلاس البنك. إرتفاع المخاطر السلوكية لدى أى مصرف يستدعى رفع سقف المساهمة السنوية لضمان الودائع لذلك المصرف أو إلزام المودعين لديها بنظام التأمين المشترك (بجانب نظام ضمان الودائع) بهدف إبقاء دافع للمودعين لمراقبة أداء المصرف ومخاطره السلوكية. نتائج الدراسة الحالية توضح أن البنوك التى ترتفع لديها مؤشرات المخاطر السلوكية هى: بنك أمدرمان الوطنى ، بنك الثروة الحيوانية، البنك العقارى، البنك السودانى السعودى ، بنك التنمية الصناعية. وبالنسبة لمؤشر مخاطر التمويل ، هنالك مجموعة من بنوك تتصدر بقية البنوك فى إرتفاع هذا المؤشر حيث أن نسبة الديون المتعثرة من إجمالى ودائع كل مصرف تتجاوز 40%. تضم هذه المجموعة: بنك التنمية الصناعية، بنك الثروة الحيوانية، البنك العقارى، بنك النيلين. أما بالنسبة لمؤشر الكفاءة التشغيلية ، البنوك التى تتصدر بنوك المجموعة فى إنخفاض مؤشر الكفاءة التشغيلية هى: بنك الثروة الحيوانية، بنك أمدرمان الوطنى، البنك السعودى السودانى، البنك العقارى، بنك التنمية الصناعية. وبالنظر إلى نتائج تقييم المساهمات السنوية للبنوك نظير ضمان الودائع تقترح الدراسة الحالية أن تكون المساهمة السنوية حوالى 0.0175 من إجمالى الودائع الجارية والإدخارية والودائع الإستثمارية لكل مصرف بدلاً عن نسبة المساهمة الحالية والتى تعادل 0.003. لتحديد الحد الأعلى المضمون فى البداية قمنا بتقييم الوضع الحالى لمحفظة التكافل لضمان الودائع فى ظل المساهمة السنوية للبنوك والتى تعادل 0.003 ، وحد أعلى مضمون للودائع فى حدود 10,000 جنيه. توضح نتائج الدراسة أن الوضع الراهن للصندوق يحمل مخاطر كبيرة حيث أن محفظة التكافل لضمان الودائع الجارية والإدخارية تسجل عجز فى تغطية إلتزامات الضمان ل 11 بنك من بين 23 بنك شملتها الدراسة فى حال حدوث تعثر مالى لأى من هذه البنوك. معالجة الوضع الخطير الراهن يتطلب إما رفع نسبة المساهمة السنوية للبنوك مع تثبيت الحد الأعلى المضمون عند وضعه الحالى أوتخفيض الحد الأعلى المضمون دون ال 10,000 جنيه مع تثبيت نسبة المساهمة السنوية عند مستوى 0.003. علماً بأن الخيار الثانى يخفض حجم التغطية لضمان الودائع وبالتالى يتعارض مع أحد أهم أهداف نظام ضمان الودائع، من الأفضل فى رأينا رفع نسبة المساهمة السنوية للبنوك والإحتفاظ بنسبة التغطية العالية التى يوفرها الحد الأعلى لضمان الودائع . نتائج التحليل توضح عند رفع نسبة مساهمة البنوك من 0.003 إلى 0.01 تنخفض حالات العجز فى محفظة التكافل للودائع الجارية و الإدخارية إلى 8 بنك ولكن عند رفع النسبة إلى 0.0175 تنخفض حالات العجز إلى 4 بنك فقط. أما إذا تم تخفيض الحد الأعلى المضمون إلى 6,000 جنيه وزيادة نسبة المساهمة إلى 0.0175 تنخفض حالات العجز إلى بنك واحد فقط. بصورة أكثر تحديداً تكمن مخاطر ضمان الودائع للصندوق فى الوقت الحالى فى حجم ودائع بنك الإدخار حيث أن إلتزامات الصندوق تجاه ضمان الودائع الجارية والإدخارية فى حال تعثر بنك الإدخار تساوى حوالى 12 أضعاف موارد محفظة التكافل لضمان الودائع الجارية والإدخارية. وبالنسبة لمحفظة ودائع الإستثمار الوضع يختلف عن وضع محفظة الودائع الجارية والإدخارية إذ أن فى ظل الوضع الراهن توجد حالة عجز واحدة فقط متمثلة فى ودائع الإستثمار لدى بنك الخرطوم. ولكن فى حال تعثر بنك الخرطوم إلتزامات الصندوق تجاه ضمان ودائع الإستثمار ببنك الخرطوم تعادل 8 أضعاف موارد محفظة التكافل لضمان ودائع الإستثمار.
URI: http://khartoumspace.uofk.edu/123456789/27623
Date: 2008


Files in this item

Files Size Format View

This item appears in the following Collection(s)

Show full item record

Share

Search DSpace


Browse

My Account